Miljonairsbelasting treft meer dan je denkt: wat houd je netto over bij €30.000?

Na jaren sparen ga je eindelijk beleggen en zie je je potje lekker aandikken. En dan ploft er ineens een aanslag op de mat van zo’n duizend euro. Terwijl je geen miljonair bent en er voorlopig ook niet één wordt. Hoe dan?Een rondgaande rekentabel over de nieuwe box 3-plannen toont pittige bedragen. Op €30.000 aan beleggingen zou €959 belasting drukken. Met €100.000 tikt de aanslag zelfs €4.686 aan. Logische vraag dus: heeft het nog wel nut om vermogen op te bouwen?Het korte antwoord: ja—ook in deze situaties groeit je vermogen nog best hard. Alleen snoept de Belastingdienst wel mee van je rendement. Om te snappen waar die bedragen vandaan komen, moet je weten van welke aanname de tabel uitgaat.

De veronderstelling die alles kleurt

Er wordt namelijk stilzwijgend gerekend met 15 procent belastbaar rendement per jaar. Dat is stevig, zeker geen zekerheidje.Op €30.000 is dat €4.500 aan opbrengst. Haal je de resultaatvrijstelling van €1.800 uit het voorbeeld eraf, dan resteert €2.700. Met het voorgestelde basistarief van 35,5 procent kom je dan uit op zo’n €959 belasting.Je houdt dan grofweg €3.541 winst over. Je totale potje komt daarmee rond €33.541 uit, exclusief eventuele kosten. Je schiet vooruit, maar in dit voorbeeld gaat bijna een vijfde van je opbrengst naar de fiscus.Met dezelfde uitgangspunten krijg je dit plaatje:
Vermogen in beleggingenRendement bij 15%Te betalen belastingNetto resultaat
€30.000€4.500€959€3.541
€60.000€9.000€2.556€6.444
€100.000€15.000€4.686€10.314
Afgeronde voorbeelden voor één persoon, zonder schulden, kosten of te verrekenen verliezen.

De miljonairsbelasting is niet de enige boosdoener

Voor wie klein begint, schrik je vooral van het contrast met nu. In 2026 heb je een vermogensvrijstelling van €59.357 per persoon. Heb je alleen €30.000 aan beleggingen, dan betaal je op dit moment geen box 3-heffing.Die extra last komt echter niet volledig door de zogeheten miljonairsbelasting. In de tabel zijn zowel een nieuw stelsel als de tariefplannen van PRO en Volt verwerkt. Hun basistarief is 35,5 procent, lager dan de huidige 36 procent. Het hogere tarief van 38,5 procent geldt pas voor belastbaar rendement boven €60.000. Met €30.000 in dit voorbeeld kom je daar lang niet in de buurt.En wat als het rendement tegenvalt? Bij 6 procent op €30.000 verdien je €1.800. Volgens de aannames hier valt dat geheel onder de resultaatvrijstelling. Die €959 is dus geen vast bedrag zodra je €30.000 hebt.

Meer euro’s is niet per se meer koopkracht

En dan heb je nog inflatie. Een hoger saldo is niet automatisch meer koopkracht. Levert €30.000 maar 2 procent op terwijl prijzen 3 procent stijgen, dan kun je zelfs zonder belasting met je grotere pot minder aanschaffen.Met 15 procent rendement ga je in deze rekenvoorbeelden duidelijk vooruit. Maar bij een mager resultaat kan inflatie je winst opeten. Wat je echt overhoudt, hangt af van rendement, kosten, inflatie en de definitieve box 3-regels. Alleen turen naar die indrukwekkende belastingkolom geeft maar half inzicht.